Réponse et plan d'action de la direction
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Audit des principaux contrôles financiers – Année 2 (Document PDF - 215 ko - 6 pages)
| Recommandations | Réponses et mesures prévues par la direction | Produits livrables | Date d'achèvement prévue | Responsabilité |
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| Recommandation 1 Il est recommandé que le dirigeant principal des finances s'assure que :
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La direction souscrit à cette recommandation. | |||
| Le Bureau du dirigeant principal des finances travaillera avec la Division des opérations et des systèmes comptables pour veiller à ce que le texte d'attestation relatif à l'examen des écarts financiers soit modifié afin qu'il reflète la nature du travail réalisé dans le cadre de l'examen des dépenses salariales. | Le Bureau du dirigeant principal des finances travaillera avec la Division des opérations et des systèmes comptables, afin mettre en œuvre un texte d’attestation modifié à insérer dans le formulaire d’autorisation relatif à l’examen des écarts financiers, précisant davantage le travail à accomplir relativement aux dépenses salariales. | Le 31 décembre 2014 | Directeur, Division de la gestion et de l’analyse des ressources et le Directeur, Division des opérations et des systèmes comptables, Direction des opérations financières, Partenariat de services partagés | |
| Le Bureau du dirigeant principal des finances communiquera l’exigence selon laquelle tous les gestionnaires de centre de coûts approuvent les prévisions de l’examen des écarts financiers. | Le Bureau du dirigeant principal des finances modifiera la lettre d’appel demandant une autorisation relative à l’examen des écarts financiers, indiquant aux directions générales d’obtenir l’approbation des prévisions de l’examen des écarts financiers au niveau des gestionnaires de centres de coûts. | Le 31 décembre 2014 | Directeur, Division de la gestion et de l’analyse des ressources | |
| Le Bureau du dirigeant principal des finances mettre à jour la trousse d’information relative à la gestion des écarts financiers en incluant les références pertinentes aux directives du Secrétariat du Conseil du Trésor relatives à l’attestation des dépenses salariales en vertu de l’article 34 de la LGFP. | Le 31 décembre 2014 | Directeur, Division de la gestion et de l’analyse des ressources | ||
| Recommandation 2 Il est recommandé que le sous-ministre adjoint de la Direction générale de la politique stratégique, de la planification et des affaires internationales utilise les résultats de l'Évaluation de la capacité organisationnelle de gestion de projet pour renforcer le processus de gestion de projets davantage. |
La direction souscrit à cette recommandation. Des mesures seront prises pour examiner les rôles liés à la sécurité, assurer l'harmonisation aux nouveaux processus opérationnels et veiller à ce que les systèmes soient améliorés et que l'on effectue une surveillance additionnelle. |
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| Le Système des applications de gestion intégrée des ressources (SAGIR) examinera l'accès sécurisé des utilisateurs là où le Bureau de la vérification et de la responsabilisation du portefeuille (BVRP) a relevé un accès à des tâches incompatibles et il modifiera les rôles liés à la sécurité ou retirera aux utilisateurs l'accès aux rôles liés à la sécurité. | Modifier les rôles en matière de sécurité ou retirer l'accès d'un utilisateur à des rôles donnés. | Le 31 mars 2015 | Directeur, Division des opérations et des systèmes comptables, DOF, DGDPF | |
| Le SAGIR effectuera une surveillance trimestrielle des employés du SAGIR ayant accès à la saisie de factures et le traitement du paiement à des fins de soutien à la production, pour veiller à ce qu'aucune transaction ne soit comptabilisée. | Effectuer une surveillance trimestrielle afin d'assurer que les employés qui ont accès à la saisie des factures et au traitement du paiement n'ont affiché aucune opération financière. | Le 31 mars 2015 | Directeur, Division des opérations et des systèmes comptables, DOF, DGDPF | |
| Recommandation 3 Il est recommandé que le sous-ministre adjoint, Direction générale des services de gestion, dans le cadre du Partenariat de services partagés, mène des activités de surveillance cycliques et continues des paiements de salaire et en rende compte à la Direction des opérations financières, comme il est indiqué dans le Cadre de surveillance de la rémunération. |
La direction souscrit à cette recommandation. La raison pour laquelle il n'y a pas eu de surveillance au cours de l'exercice 2013-2014 est qu'au cours de cette période, il y a eu deux audits du Bureau de la vérification et de la responsabilisation du portefeuille (BVRP) (PeopleSoft et Opérations régionales) et un examen de la DCI de la DGDPF. Les ressources ont plutôt été consacrées à l'amélioration des contrôles et à la réponse aux examens susmentionnés. |
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| La Direction des services en ressources humaines effectuera un processus trimestriel de surveillance et de rapports, conformément au Cadre de surveillance de la rémunération de la DGSG, et ce, jusqu'à ce que toutes les activités de rémunération de l'Agence aient été transférées au Centre des services de paye de Travaux publics et Services gouvernementaux Canada. En ce qui concerne l'exercice 2014-2015, des activités de surveillance sont en cours et fonctionnent efficacement, conformément au cadre. | Rapports de surveillance trimestriels relatifs au plan. Le rapport pour T1 a été achevé en date du 31 août 2014. Trois rapports ont été présentés : - Rapport sur les motifs de rajustement de congé compensatoire présenté au BVRP, en réponse à un produit livrable d'audit portant sur PeopleSoft; - Rapport sur le paiement forfaitaire de l'indemnité de vacances; - Rapport sur les indemnités de départ présenté à la DOF, DGDPF. |
T1 août 2014 T2 novembre T3 février T4 mai |
Directeur général des Ressources humaines, Direction générale des services de gestion, dans le cadre du Partenariat de services | |
| Plan de surveillance de la rémunération de 2015 (uniquement pour la période d'avril à octobre) Rapports de surveillance trimestriels relatifs au plan. |
mars 2015 T1 août 2015 |
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